In anul 2003, legiuitorul roman a incriminat fraudarea fondurilor europene la art. 181-185 din Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea si sanctionarea faptelor de coruptie.
Cei 15 ani de practica judiciara in materie au scos in evidenta o multitudine de probleme de drept ce au primit o rezolvare neunitara din partea instantelor judecatoresti, probleme vizand, de exemplu, incadrarea juridica (forma si modalitatile infractiunilor, delimitarea de alte infractiuni, infractiuni absorbite sau care pot fi retinute in concurs), subiectii infractiunilor si formele participatiei penale, forma laturii subiective, posibilitatea retinerii raspunderii penale a persoanei juridice, restabilirea situatiei anterioare savarsirii infractiunii, titularul si modalitatea de solutionare a actiunii civile in procesul penal, efectele hotararii instantei de contencios administrativ de anulare a procesului-verbal prin care autoritatea contractanta stabileste o obligatie de plata in sarcina beneficiarului sau implicatiile declansarii, in paralel, a procedurii administrative de recuperare a creantelor. Cu toate acestea, instanta suprema nu a fost sesizata decat recent cu solutionarea unui singur recurs in interesul legii in materie, si anume pentru a delimita infractiunea prevazuta de art. 181 alin. (1) din Legea nr. 78/2000 de infractiunile de inselaciune si obtinere ilegala de fonduri.
Fraudarea fondurilor europene. Practica judiciara adnotata cuprinde principalele orientari jurisprudentiale in materie – de la nivelul Inaltei Curti de Casatie si Justitie si al curtilor de apel – reflectate in hotarari judecatoresti recente, orientari evidentiate prin adnotarea lor.
Pe langa reliefarea problemelor de practica judiciara neunitara pendinte in materia infractiunilor impotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene (multe dintre ele comune infractiunilor din domeniul economico-financiar), comentariile incluse in volumul Fraudarea fondurilor europene. Practica judiciara adnotata ofera si opinia autoarei – judecator la Curtea de Apel Bucuresti – cu privire la modalitatea de solutionare a acestora.
Capitolul I. Jurisprudenta Inaltei Curti de Casatie si Justitie
1. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Natura juridica. Asemanari si legaturi cu alte infractiuni. Inselaciune. Obtinere ilegala de fonduri. Consecinte
2. Contract de finantare prin Programul SAPARD. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Latura obiectiva. Infractiune complexa. Realizarea partiala a lucrarilor. Relevanta
3. Contract de finantare din Fondul Social European. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Schimbarea destinatiei fondurilor. Infractiunile prevazute de art. 18 (1) alin. (1) si (3) si de art. 182 alin. (1) si (2) din Legea nr. 78/2000. Forma continuata. Concurs de infractiuni
4. Obtinerea de fonduri europene prin Programul National pentru Dezvoltare Rurala. Folosirea unei scrisori de garantie bancara falsificate. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) si (3) din Legea nr. 78/2000. Tentativa. Obtinerea ilegala de fonduri. Concurs
5. Obtinerea ilegala de ajutoare finantate din Fondul European de Garantare Agricola. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Raspunderea penala a persoanei juridice. Modul de folosire de catre beneficiar a sumelor obtinute. Relevanta. Latura subiectiva. Solutionarea laturii civile
6. Obtinerea ilegala de ajutoare finantate din Fondul European de Garantare Agricola. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Contracte de arenda atestand in mod nereal dreptul de folosinta asupra unor suprafete de pasune. Fals in inscrisuri sub semnatura privata. Plasmuire. Desfiintarea inscrisurilor falsificate. Solutionarea laturii civile
7. Obtinerea ilegala de ajutoare finantate din Fondul European de Garantare Agricola. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Schimbarea destinatiei fondurilor. Infractiunea prevazuta de art. 18 (2) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Concurs de infractiuni. Contract de concesiune inexistent. Solutionarea laturii civile
8. Obtinerea pe nedrept de ajutoare finantate din Fondul European de Garantare Agricola. Declaratii false privind utilizarea suprafetei de teren. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Latura subiectiva
9. Contract de finantare din Fondul Social European. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) si (3) din Legea nr. 78/2000. Inselaciune. Participatie improprie. Concurs ideal de infractiuni. Restabilirea situatiei anterioare savarsirii infractiunii
10. Obtinerea ilegala de ajutoare finantate din Fondul European de Garantare Agricola. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Inselaciune. Concurs ideal. Latura subiectiva. Modul de folosire de catre beneficiar a sumelor obtinute. Relevanta
11. Obtinerea ilegala de ajutoare finantate din Fondul European pentru Garantare in Agricultura si Fondul European Agricol pentru Dezvoltare Rurala. Utilizarea unor contracte de inchiriere incheiate cu incalcarea dispozitiilor art. 76 alin. (1) din Legea nr. 161/2003. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000
12. Obtinerea ilegala de ajutoare finantate din Fondul European pentru Garantare in Agricultura. Utilizarea unui contract de arendare incheiat cu o asociatie care nu fusese infiintata inca. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Forma continuata. Participatie penala. Conditii. Latura subiectiva. Fals in declaratii si uz de fals. Absorbtie. Solutionarea laturii civile
13. Contract de finantare prin Programul SAPARD. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Inselaciune. Concurs de infractiuni. Solutionarea laturii civile
Capitolul al II‑lea. Jurisprudenta curtilor de apel
14. Obtinerea de plati directe finantate din Fondul European pentru Garantare in Agricultura. Folosirea de documente falsificate. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) si (3) din Legea nr. 78/2000. Subiecti. Forma continuata a infractiunii. Consecinte deosebit de grave. Fals in inscrisuri sub semnatura privata. Absorbtie. Functionar public. Neglijenta in serviciu. Folosirea fondurilor potrivit scopului pentru care au fost acordate. Relevanta. Solutionarea actiunii civile
15. Contract de finantare prin Programul SAPARD. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Infractiune complexa. Absorbtia infractiunilor de inselaciune si uz de fals
16. Contract de finantare din fonduri PHARE. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Schimbarea destinatiei fondurilor. Infractiunile prevazute de art. 18 (1) alin. (1) si de art. 18 (2) alin. (1) si (2) din Legea nr. 78/2000. Conditii. Subiecti. Concurs de infractiuni
17. Contract de achizitie de bunuri finantat prin Programul PHARE. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) si (3) din Legea nr. 78/2000. Participatie improprie. Infractiunea prevazuta de art. 18 (5) din Legea nr. 78/2000
18. Contract de finantare din fonduri PHARE. Folosirea de documente false, inexacte sau incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) si (3) din Legea nr. 78/2000. Fals intelectual. Absorbtie
19. Contract de finantare din Fondul European de Dezvoltare Regionala. Nelegalitatea cererii de finantare. Folosirea de documente false, inexacte sau incomplete. Modificarea Ghidului solicitantului. Efecte. Respectarea procedurii in etapele ulterioare. Relevanta. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Latura subiectiva. Complicitate
20. Obtinerea de plati finantate din Fondul European pentru Garantare in Agricultura. Folosirea de contracte de arendare falsificate. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Forma continuata. Inselaciune. Concurs ideal. Fals in inscrisuri sub semnatura privata. Absorbtie. Participatie improprie. Solutionarea actiunii civile
21. Contract de finantare prin Programul SAPARD. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Omisiunea, cu stiinta, de a furniza informatii. Infractiunile prevazute de art. 18 (1) alin. (1) si (2) din Legea nr. 78/2000. Concurs de infractiuni. Confiscare speciala
22. Contract de finantare din Fondul European Agricol pentru Dezvoltare Rurala. Folosirea de documente false. Act falsificat de catre alta persoana. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Fals in inscrisuri sub semnatura privata. Complicitate
23. Obtinerea de plati directe finantate din Fondul European pentru Garantare in Agricultura. Folosirea de inscrisuri falsificate referitoare la dreptul de folosinta si folosinta efectiva a terenurilor. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Forma continuata a infractiunii. Inselaciune. Tentativa. Fals in inscrisuri sub semnatura privata. Concurs de infractiuni. Participatie. Functionar public. Abuz in serviciu. Conditii
24. Contract de finantare din fonduri PHARE. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Urmarea imediata. Folosirea de catre alta persoana a fondurilor obtinute pe nedrept de catre inculpat. Relevanta
25. Contract de finantare din Fondul European Agricol pentru Dezvoltare Rurala. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Contract cu mai multe obiective individuale. Cuantumul prejudiciului. Majorari de intarziere
26. Contract de finantare prin Programul SAPARD. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Omisiunea, cu stiinta, de a furniza informatii. Schimbarea destinatiei fondurilor. Infractiunile prevazute de art. 18 (1) alin. (1), art. 18 (1) alin. (2) si, respectiv, art. 18 (2) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Concurs de infractiuni. Solutionarea laturii civile
27. Contract de finantare din Fondul European Agricol pentru Dezvoltare Rurala. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Restabilirea situatiei anterioare savarsirii infractiunii. Desfiintarea contractului de finantare
28. Proiect finantat prin Programul SAPARD. Folosirea de documente false, inexacte si incomplete. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Fals in inscrisuri sub semnatura privata in forma continuata. Concurs real. Solutionarea actiunii civile
29. Obtinerea de plati directe finantate din Fondul European pentru Garantare in Agricultura. Folosirea de contracte de arendare falsificate. Infractiunea prevazuta de art. 18 (1) alin. (1) din Legea nr. 78/2000. Forma continuata a infractiunii. Fals in inscrisuri sub semnatura privata. Complicitate. Folosirea fondurilor potrivit scopului pentru care au fost acordate. Relevanta. Solutionarea actiunii civile
